Découvrez dans cet article les avantages de disposer d’un compte PER. Il s’avère que le Plan d’épargne retraite est un atout intéressant lors de la succession et au niveau de la fiscalité. Voici les détails.
Le plan d’épargne retraite est un placement destiné pour préserver la retraite. Ainsi, dès les premières années de travail, il est plus judicieux d’ouvrir un compte afin de vivre une retraite confortable lors de cette période tant redoutée. Cependant, savez-vous qu’il n’est pas nécessaire de clôturer ou de faire racheter cette épargne après la date de départ à la retraite ?
Notons qu’il est impossible de retirer les fonds de votre plan d’épargne retraite. Bien évidemment, il existe une exception comme l’achat d’une résidence principale avant votre départ à la retraite. Cependant, il est possible de garder le PER une fois la retraite atteinte.
De surcroît, il peut être intéressant de souscrire un PER après être déjà parti à la retraite. Cela en raison de plusieurs avantages.
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Le plan d’épargne retraite est beaucoup plus avantageux sur le plan fiscal. En effet, les versements bénéficient d’une déductibilité sur le revenu imposable. D’ailleurs, cet avantage est toujours de vigueur après le départ à la retraite. Ainsi, c’est possible que ce soit avec un ancien PER ou d’un compte récemment ouvert.
Sachons que le plafond de versement déductible est de 4 399 euros à la retraite. Avec un taux d’imposition de 30 %, la réduction d’impôts est de 1 200 euros. Pour un pourcentage plus élevé, à 45 %, par exemple, la ristourne fiscale sera plus importante. Elle peut atteindre 1 851 euros.
Le PER assurantiel offre des avantages intéressants en matière de transmission. Concernant l’assurance-vie, la date des versements détermine les exonérations fiscales. En revanche, avec le plan d’épargne retraite assurantiel, la date du décès est prise en compte. Les bénéficiaires peuvent toucher des montants exonérés de droits de succession. Par ailleurs, les limites seront différentes selon l’âge du souscripteur.
De plus, le conjoint ou partenaire de Pacs bénéficie d’une exonération totale de droits de succession. En cas de décès du titulaire, le capital transmis n’est pas soumis à la fiscalité.